رفتن به محتوای اصلی
حسابدار من
ابزارهای رایگان

محاسبه اقساط وام؛ مبلغ قسط، سود کل و جدول بازپرداخت

در وام‌های قسطی، هر قسط ابتدا سود ماه را می‌پوشاند و باقی آن از اصل وام کم می‌کند. وام یک میلیارد ریالی با نرخ سود سالانه ۲۳ درصد و بازپرداخت ۳۶ ماهه، قسطی حدود ۳۸٫۷ میلیون ریال دارد و کل سود آن حدود ۳۹۳٫۵ میلیون ریال است.

قسط و جدول بازپرداخت وام را حساب کنید

ریال
%

نرخ اسمی سالانه؛ نرخ ماهانه یک‌دوازدهم آن در نظر گرفته می‌شود.

ماه

نتیجه

مبلغ هر قسط (ریال)
۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲
کل سود وام (ریال)
۳۹۳٬۵۴۹٬۹۷۶
جمع اقساط (ریال)
۱٬۳۹۳٬۵۴۹٬۹۷۶
جدول اقساط
قسطمبلغ قسطسهم سودسهم اصلمانده اصل وام
۱۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۹٬۱۶۶٬۶۶۷۱۹٬۵۴۳٬۰۵۵۹۸۰٬۴۵۶٬۹۴۵
۲۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۸٬۷۹۲٬۰۹۱۱۹٬۹۱۷٬۶۳۰۹۶۰٬۵۳۹٬۳۱۵
۳۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۸٬۴۱۰٬۳۳۷۲۰٬۲۹۹٬۳۸۵۹۴۰٬۲۳۹٬۹۳۰
۴۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۸٬۰۲۱٬۲۶۵۲۰٬۶۸۸٬۴۵۶۹۱۹٬۵۵۱٬۴۷۴
۵۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۷٬۶۲۴٬۷۳۷۲۱٬۰۸۴٬۹۸۵۸۹۸٬۴۶۶٬۴۸۹
۶۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۷٬۲۲۰٬۶۰۸۲۱٬۴۸۹٬۱۱۴۸۷۶٬۹۷۷٬۳۷۵
۷۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۶٬۸۰۸٬۷۳۳۲۱٬۹۰۰٬۹۸۹۸۵۵٬۰۷۶٬۳۸۷
۸۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۶٬۳۸۸٬۹۶۴۲۲٬۳۲۰٬۷۵۷۸۳۲٬۷۵۵٬۶۲۹
۹۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۵٬۹۶۱٬۱۵۰۲۲٬۷۴۸٬۵۷۲۸۱۰٬۰۰۷٬۰۵۷
۱۰۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۵٬۵۲۵٬۱۳۵۲۳٬۱۸۴٬۵۸۶۷۸۶٬۸۲۲٬۴۷۱
۱۱۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۵٬۰۸۰٬۷۶۴۲۳٬۶۲۸٬۹۵۸۷۶۳٬۱۹۳٬۵۱۳
۱۲۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۴٬۶۲۷٬۸۷۶۲۴٬۰۸۱٬۸۴۶۷۳۹٬۱۱۱٬۶۶۸
۱۳۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۴٬۱۶۶٬۳۰۷۲۴٬۵۴۳٬۴۱۵۷۱۴٬۵۶۸٬۲۵۳
۱۴۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۳٬۶۹۵٬۸۹۲۲۵٬۰۱۳٬۸۳۰۶۸۹٬۵۵۴٬۴۲۳
۱۵۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۳٬۲۱۶٬۴۶۰۲۵٬۴۹۳٬۲۶۲۶۶۴٬۰۶۱٬۱۶۱
۱۶۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۲٬۷۲۷٬۸۳۹۲۵٬۹۸۱٬۸۸۳۶۳۸٬۰۷۹٬۲۷۹
۱۷۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۲٬۲۲۹٬۸۵۳۲۶٬۴۷۹٬۸۶۹۶۱۱٬۵۹۹٬۴۱۰
۱۸۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۱٬۷۲۲٬۳۲۲۲۶٬۹۸۷٬۴۰۰۵۸۴٬۶۱۲٬۰۱۰
۱۹۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۱٬۲۰۵٬۰۶۴۲۷٬۵۰۴٬۶۵۸۵۵۷٬۱۰۷٬۳۵۲
۲۰۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۰٬۶۷۷٬۸۹۱۲۸٬۰۳۱٬۸۳۱۵۲۹٬۰۷۵٬۵۲۲
۲۱۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۰٬۱۴۰٬۶۱۴۲۸٬۵۶۹٬۱۰۷۵۰۰٬۵۰۶٬۴۱۴
۲۲۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۹٬۵۹۳٬۰۴۰۲۹٬۱۱۶٬۶۸۲۴۷۱٬۳۸۹٬۷۳۲
۲۳۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۹٬۰۳۴٬۹۷۰۲۹٬۶۷۴٬۷۵۲۴۴۱٬۷۱۴٬۹۸۱
۲۴۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۸٬۴۶۶٬۲۰۴۳۰٬۲۴۳٬۵۱۸۴۱۱٬۴۷۱٬۴۶۳
۲۵۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۷٬۸۸۶٬۵۳۶۳۰٬۸۲۳٬۱۸۵۳۸۰٬۶۴۸٬۲۷۸
۲۶۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۷٬۲۹۵٬۷۵۹۳۱٬۴۱۳٬۹۶۳۳۴۹٬۲۳۴٬۳۱۵
۲۷۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۶٬۶۹۳٬۶۵۸۳۲٬۰۱۶٬۰۶۴۳۱۷٬۲۱۸٬۲۵۱
۲۸۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۶٬۰۸۰٬۰۱۶۳۲٬۶۲۹٬۷۰۵۲۸۴٬۵۸۸٬۵۴۶
۲۹۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۵٬۴۵۴٬۶۱۴۳۳٬۲۵۵٬۱۰۸۲۵۱٬۳۳۳٬۴۳۸
۳۰۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۴٬۸۱۷٬۲۲۴۳۳٬۸۹۲٬۴۹۷۲۱۷٬۴۴۰٬۹۴۱
۳۱۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۴٬۱۶۷٬۶۱۸۳۴٬۵۴۲٬۱۰۴۱۸۲٬۸۹۸٬۸۳۷
۳۲۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۳٬۵۰۵٬۵۶۱۳۵٬۲۰۴٬۱۶۱۱۴۷٬۶۹۴٬۶۷۷
۳۳۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۲٬۸۳۰٬۸۱۵۳۵٬۸۷۸٬۹۰۷۱۱۱٬۸۱۵٬۷۷۰
۳۴۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۲٬۱۴۳٬۱۳۶۳۶٬۵۶۶٬۵۸۶۷۵٬۲۴۹٬۱۸۴
۳۵۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱٬۴۴۲٬۲۷۶۳۷٬۲۶۷٬۴۴۶۳۷٬۹۸۱٬۷۳۸
۳۶۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۷۲۷٬۹۸۳۳۷٬۹۸۱٬۷۳۸۰
۱٬۳۹۳٬۵۴۹٬۹۷۶۳۹۳٬۵۴۹٬۹۷۶۱٬۰۰۰٬۰۰۰٬۰۰۰

در مرورگر شما اجرا می‌شود و چیزی که وارد می‌کنید به سرور ارسال نمی‌شود.

فرمول محاسبه قسط وام

قسط مبلغ ثابتی است که ارزش فعلی همه اقساط با نرخ ماهانه برابر مبلغ وام شود. هر ماه سود روی مانده اول ماه حساب می‌شود و بقیه قسط اصل وام را کم می‌کند.

نرخ ماهانه
i = نرخ سالانه ÷ ۱۲
مبلغ قسط
قسط = P × i ÷ (1 - (1 + i)^-n)
سود هر ماه
سود ماه = مانده اول ماه × i
سهم اصل
سهم اصل = قسط - سود ماه
کل سود
کل سود = قسط × n - P

P مبلغ وام و n تعداد اقساط ماهانه است. اگر نرخ صفر باشد (مثل قرض‌الحسنه بدون کارمزد)، قسط برابر P ÷ n است. آخرین قسط اختلاف گرد کردن را جذب می‌کند تا مانده دقیقاً صفر شود.

مثال عددی: وام یک میلیارد ریالی ۳۶ ماهه

شرکتی یک میلیارد ریال تسهیلات با نرخ سود سالانه ۲۳ درصد و بازپرداخت ۳۶ ماهه می‌گیرد. نرخ ماهانه ۲۳ ÷ ۱۲ یعنی حدود ۱٫۹۲ درصد است و مبلغ هر قسط ۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲ ریال می‌شود.

در قسط اول، سود ماه ۱۹٬۱۶۶٬۶۶۷ ریال است و فقط ۱۹٬۵۴۳٬۰۵۵ ریال از اصل وام کم می‌شود. در قسط آخر سهم سود به کمتر از یک میلیون ریال می‌رسد. جمع اقساط حدود ۱٬۳۹۳٫۵ میلیون ریال است که ۳۹۳٫۵ میلیون ریال آن سود است.

قسط‌های اول و آخر جدول (ریال)
قسطمبلغ قسطسهم سودسهم اصلمانده
۱۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۹٬۱۶۶٬۶۶۷۱۹٬۵۴۳٬۰۵۵۹۸۰٬۴۵۶٬۹۴۵
۲۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۸٬۷۹۲٬۰۹۱۱۹٬۹۱۷٬۶۳۰۹۶۰٬۵۳۹٬۳۱۵
۳۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۱۸٬۴۱۰٬۳۳۷۲۰٬۲۹۹٬۳۸۵۹۴۰٬۲۳۹٬۹۳۰
۳۶۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲۷۲۷٬۹۸۳۳۷٬۹۸۱٬۷۳۹۰

فرض‌های این محاسبه

  • نرخ سود در کل مدت ثابت است و سود ماهانه روی مانده وام محاسبه می‌شود؛ اقساط در پایان هر ماه پرداخت می‌شوند.
  • کارمزد، بیمه، سپرده اجباری و دوره تنفس لحاظ نشده است. این هزینه‌ها نرخ مؤثر را از نرخ اسمی بیشتر می‌کنند.
  • پیش‌پرداخت یا تسویه زودهنگام در نظر گرفته نشده است.
  • مبالغ به ریال گرد می‌شوند؛ ممکن است با جدول بانک چند ریال اختلاف داشته باشند.

فرمول سرانگشتی سود وام چقدر دقیق است؟

در ایران فرمول ساده‌ای برای تخمین کل سود وام رایج است: کل سود ≈ مبلغ وام × نرخ سود × (تعداد اقساط + ۱) ÷ ۲۴۰۰. این فرمول تقریبی است و فرض می‌کند اصل وام به‌طور یکنواخت کم می‌شود.

برای مثال بالا، فرمول سرانگشتی حدود ۳۵۴٫۶ میلیون ریال سود نشان می‌دهد، در حالی که سود واقعی با روش اقساط مساوی حدود ۳۹۳٫۵ میلیون ریال است. هرچه نرخ و مدت بیشتر باشد این اختلاف بزرگ‌تر می‌شود؛ برای برنامه‌ریزی نقدینگی و ثبت در دفاتر از جدول دقیق استفاده کنید.

ثبت اقساط وام در دفاتر

فقط سهم سود هر قسط هزینه است و سهم اصل، بدهی تسهیلات را کم می‌کند. تفکیک هر قسط با جدول اقساط، هم صورت سود و زیان و هم مانده وام را درست نگه می‌دارد.

برای قسط اول مثال بالا، سند حسابداری چنین است: هزینه‌های مالی ۱۹٬۱۶۶٬۶۶۷ ریال و تسهیلات مالی دریافتی ۱۹٬۵۴۳٬۰۵۵ ریال بدهکار، و بانک ۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲ ریال بستانکار. در پایان سال، اصل اقساطی که ظرف دوازده ماه آینده سررسید می‌شوند در بدهی‌های جاری نمایش داده می‌شوند.

سند پرداخت قسط اول (ریال)
شرح حساببدهکاربستانکار
هزینه‌های مالی۱۹٬۱۶۶٬۶۶۷
تسهیلات مالی دریافتی۱۹٬۵۴۳٬۰۵۵
بانک۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲

نرخ اسمی و نرخ مؤثر

نرخ ۲۳ درصد سالانه که ماهانه محاسبه می‌شود، نرخ مؤثر سالانه حدود ۲۵٫۶ درصد دارد؛ چون سود هر ماه پرداخت می‌شود و این از نظر اقتصادی مثل محاسبه سود روی سود در طول سال است. اگر بانک سپرده اجباری یا کارمزد می‌گیرد، هزینه واقعی تسهیلات از این هم بیشتر است.

مراحل محاسبه قسط وام

  1. ۱

    نرخ ماهانه

    نرخ سود سالانه را بر ۱۲ تقسیم کنید؛ ۲۳ درصد سالانه حدود ۱٫۹۲ درصد در ماه است.

  2. ۲

    مبلغ قسط

    فرمول قسط = P × i ÷ (1 - (1 + i)^-n) را با مبلغ وام و تعداد اقساط حساب کنید.

  3. ۳

    تفکیک قسط اول

    سود ماه برابر مانده اول ماه ضرب در نرخ ماهانه است و بقیه قسط، اصل وام است.

  4. ۴

    ادامه جدول

    سهم اصل را از مانده کم کنید و همین کار را تا صفر شدن مانده تکرار کنید.

  5. ۵

    ثبت سند

    هر ماه هزینه مالی و تسهیلات دریافتی را بدهکار و بانک را بستانکار کنید.

پرسش و پاسخ

پرسش‌های متداول

قسط وام چطور محاسبه می‌شود؟

با فرمول اقساط مساوی: قسط = P × i ÷ (1 - (1 + i)^-n) که P مبلغ وام، i نرخ ماهانه و n تعداد اقساط است. برای یک میلیارد ریال با نرخ ۲۳ درصد و ۳۶ قسط، هر قسط حدود ۳۸٫۷ میلیون ریال است.

فرمول ۲۴۰۰ برای محاسبه سود وام درست است؟

تقریبی است. فرمول «مبلغ وام × نرخ × (تعداد اقساط + ۱) ÷ ۲۴۰۰» سود را کمتر از روش اقساط مساوی نشان می‌دهد؛ در مثال این صفحه حدود ۳۹ میلیون ریال کمتر. برای عدد دقیق از جدول اقساط استفاده کنید.

چرا در قسط‌های اول بیشتر سود پرداخت می‌شود؟

سود روی مانده وام حساب می‌شود و مانده در ابتدای دوره بیشترین مقدار را دارد. با کم شدن مانده، سهم سود کم و سهم اصل بیشتر می‌شود، در حالی که مبلغ قسط ثابت می‌ماند.

آیا کل قسط وام هزینه است؟

خیر. فقط سهم سود هزینه مالی است و سهم اصل، بدهی تسهیلات را کم می‌کند و در صورت سود و زیان نمی‌آید.

تسویه زودتر وام چقدر صرفه‌جویی دارد؟

هر مبلغی که زودتر از اصل وام پرداخت شود، سود همه ماه‌های بعد را کم می‌کند. پیش از تسویه، شرایط قرارداد و جریمه یا تخفیف تسویه زودهنگام را از بانک بپرسید.

آخرین بازبینی:

صفحه‌های مرتبط

تهیه صورت‌های مالی: ترازنامه، سود و زیان و جریان وجوه نقد با مثال کاملنسبت‌های مالی: فرمول، تفسیر و مثال برای تحلیل صورت‌های مالیمحاسبه استهلاکتبدیل عدد به حروفسند حسابداریراهنمای سند حسابداری دوطرفهقالب سند حسابداری

ابزارهای رایگان دیگر

همه ابزارها

این عددها را از دفاتر واقعی‌تان بگیرید

حسابدار من نقطه سربه‌سر، ۱۹ نسبت مالی و انحراف بودجه را از اسناد قطعی شما و برای همه کسب‌وکارهایتان حساب می‌کند.

ساخت حساب رایگان→همه امکانات→