---
title: "محاسبه اقساط وام؛ مبلغ قسط، سود کل و جدول بازپرداخت"
description: "ماشین حساب اقساط وام: مبلغ قسط ماهانه، کل سود و جدول ماه به ماه سهم سود، اصل و مانده وام را ببینید و جدول را برای ثبت در دفاتر به‌صورت CSV دریافت کنید."
canonical: https://hesabdar.my/tools/loan-amortization-calculator
language: fa
publisher: "حسابدار من"
updated: 2026-11-06
---

# محاسبه اقساط وام؛ مبلغ قسط، سود کل و جدول بازپرداخت

> ماشین حساب اقساط وام: مبلغ قسط ماهانه، کل سود و جدول ماه به ماه سهم سود، اصل و مانده وام را ببینید و جدول را برای ثبت در دفاتر به‌صورت CSV دریافت کنید.

در وام‌های قسطی، هر قسط ابتدا سود ماه را می‌پوشاند و باقی آن از اصل وام کم می‌کند. وام یک میلیارد ریالی با نرخ سود سالانه ۲۳ درصد و بازپرداخت ۳۶ ماهه، قسطی حدود ۳۸٫۷ میلیون ریال دارد و کل سود آن حدود ۳۹۳٫۵ میلیون ریال است.

## فرمول محاسبه قسط وام

قسط مبلغ ثابتی است که ارزش فعلی همه اقساط با نرخ ماهانه برابر مبلغ وام شود. هر ماه سود روی مانده اول ماه حساب می‌شود و بقیه قسط اصل وام را کم می‌کند.

```
نرخ ماهانه: i = نرخ سالانه ÷ ۱۲
مبلغ قسط: قسط = P × i ÷ (1 - (1 + i)^-n)
سود هر ماه: سود ماه = مانده اول ماه × i
سهم اصل: سهم اصل = قسط - سود ماه
کل سود: کل سود = قسط × n - P
```

P مبلغ وام و n تعداد اقساط ماهانه است. اگر نرخ صفر باشد (مثل قرض‌الحسنه بدون کارمزد)، قسط برابر P ÷ n است. آخرین قسط اختلاف گرد کردن را جذب می‌کند تا مانده دقیقاً صفر شود.

## مثال عددی: وام یک میلیارد ریالی ۳۶ ماهه

شرکتی یک میلیارد ریال تسهیلات با نرخ سود سالانه ۲۳ درصد و بازپرداخت ۳۶ ماهه می‌گیرد. نرخ ماهانه ۲۳ ÷ ۱۲ یعنی حدود ۱٫۹۲ درصد است و مبلغ هر قسط **۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲ ریال** می‌شود.

در قسط اول، سود ماه ۱۹٬۱۶۶٬۶۶۷ ریال است و فقط ۱۹٬۵۴۳٬۰۵۵ ریال از اصل وام کم می‌شود. در قسط آخر سهم سود به کمتر از یک میلیون ریال می‌رسد. جمع اقساط حدود **۱٬۳۹۳٫۵ میلیون ریال** است که **۳۹۳٫۵ میلیون ریال** آن سود است.

قسط‌های اول و آخر جدول (ریال)

| قسط | مبلغ قسط | سهم سود | سهم اصل | مانده |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ۱ | ۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲ | ۱۹٬۱۶۶٬۶۶۷ | ۱۹٬۵۴۳٬۰۵۵ | ۹۸۰٬۴۵۶٬۹۴۵ |
| ۲ | ۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲ | ۱۸٬۷۹۲٬۰۹۱ | ۱۹٬۹۱۷٬۶۳۰ | ۹۶۰٬۵۳۹٬۳۱۵ |
| ۳ | ۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲ | ۱۸٬۴۱۰٬۳۳۷ | ۲۰٬۲۹۹٬۳۸۵ | ۹۴۰٬۲۳۹٬۹۳۰ |
| ۳۶ | ۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲ | ۷۲۷٬۹۸۳ | ۳۷٬۹۸۱٬۷۳۹ | ۰ |

## فرض‌های این محاسبه

- نرخ سود در کل مدت ثابت است و سود ماهانه روی مانده وام محاسبه می‌شود؛ اقساط در پایان هر ماه پرداخت می‌شوند.
- کارمزد، بیمه، سپرده اجباری و دوره تنفس لحاظ نشده است. این هزینه‌ها نرخ مؤثر را از نرخ اسمی بیشتر می‌کنند.
- پیش‌پرداخت یا تسویه زودهنگام در نظر گرفته نشده است.
- مبالغ به ریال گرد می‌شوند؛ ممکن است با جدول بانک چند ریال اختلاف داشته باشند.

## فرمول سرانگشتی سود وام چقدر دقیق است؟

در ایران فرمول ساده‌ای برای تخمین کل سود وام رایج است: کل سود ≈ مبلغ وام × نرخ سود × (تعداد اقساط + ۱) ÷ ۲۴۰۰. این فرمول تقریبی است و فرض می‌کند اصل وام به‌طور یکنواخت کم می‌شود.

برای مثال بالا، فرمول سرانگشتی حدود ۳۵۴٫۶ میلیون ریال سود نشان می‌دهد، در حالی که سود واقعی با روش اقساط مساوی حدود ۳۹۳٫۵ میلیون ریال است. هرچه نرخ و مدت بیشتر باشد این اختلاف بزرگ‌تر می‌شود؛ برای برنامه‌ریزی نقدینگی و ثبت در دفاتر از جدول دقیق استفاده کنید.

## ثبت اقساط وام در دفاتر

فقط سهم سود هر قسط هزینه است و سهم اصل، بدهی تسهیلات را کم می‌کند. تفکیک هر قسط با جدول اقساط، هم صورت سود و زیان و هم مانده وام را درست نگه می‌دارد.

برای قسط اول مثال بالا، [سند حسابداری](https://hesabdar.my/glossary/journal-entry) چنین است: هزینه‌های مالی ۱۹٬۱۶۶٬۶۶۷ ریال و تسهیلات مالی دریافتی ۱۹٬۵۴۳٬۰۵۵ ریال بدهکار، و بانک ۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲ ریال بستانکار. در پایان سال، اصل اقساطی که ظرف دوازده ماه آینده سررسید می‌شوند در بدهی‌های جاری نمایش داده می‌شوند.

سند پرداخت قسط اول (ریال)

| شرح حساب | بدهکار | بستانکار |
| --- | --- | --- |
| هزینه‌های مالی | ۱۹٬۱۶۶٬۶۶۷ |  |
| تسهیلات مالی دریافتی | ۱۹٬۵۴۳٬۰۵۵ |  |
| بانک |  | ۳۸٬۷۰۹٬۷۲۲ |

## نرخ اسمی و نرخ مؤثر

نرخ ۲۳ درصد سالانه که ماهانه محاسبه می‌شود، نرخ مؤثر سالانه حدود ۲۵٫۶ درصد دارد؛ چون سود هر ماه پرداخت می‌شود و این از نظر اقتصادی مثل محاسبه سود روی سود در طول سال است. اگر بانک سپرده اجباری یا کارمزد می‌گیرد، هزینه واقعی تسهیلات از این هم بیشتر است.

## مراحل محاسبه قسط وام

1. **نرخ ماهانه**: نرخ سود سالانه را بر ۱۲ تقسیم کنید؛ ۲۳ درصد سالانه حدود ۱٫۹۲ درصد در ماه است.
2. **مبلغ قسط**: فرمول قسط = P × i ÷ (1 - (1 + i)^-n) را با مبلغ وام و تعداد اقساط حساب کنید.
3. **تفکیک قسط اول**: سود ماه برابر مانده اول ماه ضرب در نرخ ماهانه است و بقیه قسط، اصل وام است.
4. **ادامه جدول**: سهم اصل را از مانده کم کنید و همین کار را تا صفر شدن مانده تکرار کنید.
5. **ثبت سند**: هر ماه هزینه مالی و تسهیلات دریافتی را بدهکار و بانک را بستانکار کنید.

## پرسش‌های متداول

### قسط وام چطور محاسبه می‌شود؟

با فرمول اقساط مساوی: قسط = P × i ÷ (1 - (1 + i)^-n) که P مبلغ وام، i نرخ ماهانه و n تعداد اقساط است. برای یک میلیارد ریال با نرخ ۲۳ درصد و ۳۶ قسط، هر قسط حدود ۳۸٫۷ میلیون ریال است.

### فرمول ۲۴۰۰ برای محاسبه سود وام درست است؟

تقریبی است. فرمول «مبلغ وام × نرخ × (تعداد اقساط + ۱) ÷ ۲۴۰۰» سود را کمتر از روش اقساط مساوی نشان می‌دهد؛ در مثال این صفحه حدود ۳۹ میلیون ریال کمتر. برای عدد دقیق از جدول اقساط استفاده کنید.

### چرا در قسط‌های اول بیشتر سود پرداخت می‌شود؟

سود روی مانده وام حساب می‌شود و مانده در ابتدای دوره بیشترین مقدار را دارد. با کم شدن مانده، سهم سود کم و سهم اصل بیشتر می‌شود، در حالی که مبلغ قسط ثابت می‌ماند.

### آیا کل قسط وام هزینه است؟

خیر. فقط سهم سود هزینه مالی است و سهم اصل، بدهی تسهیلات را کم می‌کند و در صورت سود و زیان نمی‌آید.

### تسویه زودتر وام چقدر صرفه‌جویی دارد؟

هر مبلغی که زودتر از اصل وام پرداخت شود، سود همه ماه‌های بعد را کم می‌کند. پیش از تسویه، شرایط قرارداد و جریمه یا تخفیف تسویه زودهنگام را از بانک بپرسید.